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Begriffserläuterungen:

 

1. Disponierte Zahlungseingänge bzw. Zahlungsausgänge

Eine Zahlung gilt solange als disponiert, bis eine Bankgutschrift vorliegt. Disponierte Zahlungen werden im Zahlungsverkehr erfasst - z.B. eingereichte Schecks oder der Bank erteilte Aufträge zum Zahlungseinzug.

 

2. Single-OP-Ausgleich

Wird mit einer Zahlung lediglich eine einzelne Rechnung ausgeglichen, spricht man von einem Single-OP-Ausgleich.

 

Beispiel:

Auf dem Kontoauszug der Sparkasse ist ein Zahlungseingang i.H.v. 150,-- EUR verbucht. Hierbei handelt es sich um eine Überweisung des Kunden Herrn Meyer, der damit die Rechnung 99401001 vom 05.06.2002 bezahlt.

 

3. Multi-OP-Ausgleich

Ein Multi-OP-Ausgleich liegt vor, wenn mit einer Zahlung mehrere Rechnungen bezahlt werden (Sammelzahlungen).

 

Beispiel:

Auf dem Kontoauszug der Volksbank ist ein Zahlungsausgang i.H.v. 2500,-- EUR verbucht. Hierbei handelt es sich um eine Überweisung an den Lieferanten Langhorst AG. Mit diesem Betrag wurden drei Rechnungen bezahlt.