Hinweis: Buchhaltungsprüflauf |
Bevor Sie eine USt-Jahresauswertung durchführen, sollte ein Buchhaltungsprüflauf mit einer Prüfung der USt-Buchungen erfolgt und ggf. Differenzen korrigiert worden sein. |
So erstellen Sie eine USt-Jahresauswertung:
1. Klicken Sie mit der Maus im Hauptmenü auf "Finanzbuchhaltung > Steuercenter"
2. In der Baumauswahl des Steuercenters wählen Sie "USt-Jahresauswertung" und drücken [F3].
Der Dialog zur Erstellung der Umsatzsteuer-Jahresauswertung wird zunächst mit der Karteikarte "Selektion" geöffnet.
Die Karteikarte "Selektion"
In dieser Karteikarte können Sie einen Zeitraum für die Umsatzsteuer-Jahresauswertung festlegen.
Der Bereich "Auswertungsdaten"
KALENDERJAHR / ZEITRAUM VON/BIS DATUM
Legen Sie hier zunächst durch die Auswahl der entsprechenden Option fest, ob für ein ganzes Kalenderjahr oder einen einzugebenden Zeitraum die Auswertung erfolgen soll.
Je nach gewählter Option werden nun die für die Zeitraumbestimmung erforderlichen Felder zur Eingabe frei geschaltet.
3. Erstellen Sie nun die USt-Jahresauswertung über den Button <Starten>.
Sind Differenzen vorhanden, wird die Karteikarte 2 "Fehler" geöffnet. Hier werden Fehler im Prüfprotokoll angezeigt und können direkt bearbeitet/korrigiert werden. Bei einer fehlerfreien Prüfliste wird direkt in die Karteikarte 3 "Übertragung/Druck“ gewechselt.
Die Felder der Karteikarte "Übertragung/Druck"
Legen Sie in dieser Karteikarte die Parameter für den Druck fest.
Der Bereich "Auswertungen / Anmeldung"
Der Umsatzsteuerkontennachweis druckt sämtliche Sachkonten, die mit einer USt-Voranmeldungskennziffer versehen sind, mit den aktuellen Salden. Die Sortierung erfolgt nach der USt-Voranmeldungskennziffer in aufsteigender Reihenfolge.
Aktivieren Sie den Status dieses Feldes, wenn Sie eine Darstellung der Einzelbuchungen zu den Sachkonten unter der jeweiligen USt-Voranmeldungskennziffer wünschen.
Die Umsatzsteuerprüfliste listet alle Umsätze im angegebenen Zeitraum auf. Weiterhin werden die Umsatzsteuerkonten ausgegeben und mit den errechneten Werten verglichen. Der Ausdruck einer stimmigen Prüfliste ist Voraussetzung für den Druck der USt-Voranmeldung bzw. der Dauerfristverlängerung.
Es wird unterschieden in 2 Differenzen:
Rundungsdifferenzen, die sich aus der Berechnung zahlreicher kleinerer Belege ergeben, führen nicht mehr zu USt-Differenzen, sondern werden nur noch als Rundungsdifferenzen in der USt-Prüfliste ausgewiesen.
Die tatsächliche USt-Differenz wird im Formular in der Zeile "Differenz" ausgewiesen.
Mit der Funktionstaste [F5] oder durch einen Mausklick auf die Pfeiltaste können Sie aus der Liste der unter Windows verfügbaren Drucker auswählen.
Mit dem voreingestellten Drucker << PREVIEW >> können Sie sich auf dem Bildschirm eine Vorschau der zu druckenden Formulare ausgeben lassen.
Die Menüleiste der Karteikarte "Übertragung/Druck":
<Drucken>
Mit einem Klick auf diesen Symbolbutton haben Sie die Möglichkeit, sich über einen Probedruck die USt-Jahresauswertung anzeigen zu lassen.